Calcule su Distribución Mínima Requerida (RMD) de IRAs Tradicionales, 401(k) y otras cuentas de jubilación con impuestos diferidos. Incluye tabla de vida uniforme del IRS, proyecciones a 10 años y estimaciones de impacto fiscal.
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Una Distribución Mínima Requerida (RMD) es la cantidad mínima que debe retirar cada año de cuentas de jubilación con impuestos diferidos como IRAs Tradicionales, 401(k), 403(b) y SEP IRAs. Bajo la Ley SECURE 2.0, los RMDs ahora comienzan a los 73 años (aumentando a 75 en 2033). Use esta calculadora para determinar su RMD exacto basado en la Tabla de Vida Uniforme del IRS, su saldo de cuenta y su edad.
Una Distribución Mínima Requerida (RMD) es la cantidad mínima obligatoria del IRS que debe retirarse anualmente de cuentas de jubilación con impuestos diferidos una vez que el titular alcanza la edad requerida. El RMD asegura que los ahorros de jubilación eventualmente sean gravados como ingreso ordinario en lugar de transmitirse indefinidamente. Los RMDs aplican a IRAs Tradicionales, SEP IRAs, SIMPLE IRAs, 401(k), 403(b) y la mayoría de los planes de jubilación patrocinados por empleadores. Las IRAs Roth no requieren RMDs durante la vida del titular. No tomar su RMD completo resulta en un impuesto especial del 25% sobre el faltante (reducido al 10% si se corrige dentro de 2 años).
Fórmula del RMD
RMD = Saldo de Cuenta (31 dic año anterior) ÷ Período de Distribución (de tabla de expectativa de vida del IRS)El IRS impone un fuerte impuesto especial del 25% sobre cualquier monto de RMD que no retire antes de la fecha límite. Nuestra calculadora asegura que sepa exactamente cuánto retirar.
Los RMDs se gravan como ingreso ordinario. Conocer su RMD con anticipación le permite planificar retiros estratégicamente para minimizar su carga fiscal global.
Vea cómo sus RMDs aumentarán año tras año a medida que el período de distribución se acorta con la edad. Esto ayuda con la planificación de ingresos y fiscal a largo plazo.
Ya sea que tenga una IRA Tradicional, 401(k), 403(b), SEP IRA o SIMPLE IRA, esta calculadora aplica las reglas correctas del IRS para cada tipo de cuenta.
¿Cumple 73 años? Calcule su primera Distribución Mínima Requerida y comprenda la fecha límite del 1 de abril para su primer año de RMD (los años subsiguientes tienen fecha límite del 31 de diciembre).
Si tiene múltiples IRAs, puede combinar los montos de RMD y tomar el total de cualquiera o combinación de sus cuentas IRA. Esta calculadora le ayuda a determinar el RMD individual de cada cuenta.
Use la función de estimación fiscal para ver cómo su RMD afecta su tramo fiscal. Puede considerar retirar más del mínimo en años de menores ingresos o hacer distribuciones caritativas calificadas (QCDs).
Si su cónyuge es su único beneficiario y tiene más de 10 años menos, califica para la Tabla de Vida Conjunta, que resulta en un RMD anual menor. Esta calculadora le permite comparar ambos escenarios.
A los 73 años, la Tabla de Vida Uniforme del IRS asigna un período de distribución de 26.5 años, lo que significa que su RMD es aproximadamente el 3.77% del saldo de su cuenta al final del año anterior. Por ejemplo, si su saldo era $500,000, su RMD sería aproximadamente $18,868.
Divida el saldo de su cuenta de jubilación (al 31 de diciembre del año anterior) por el período de distribución de la Tabla de Vida Uniforme del IRS para su edad. Por ejemplo: $500,000 ÷ 26.5 (factor a los 73) = $18,867.92. Si su cónyuge es único beneficiario y tiene más de 10 años menos, use la Tabla de Vida Conjunta.
El error más costoso es no retirar la cantidad total requerida antes de la fecha límite. El IRS impone un impuesto especial del 25% (anteriormente 50%, reducido por la Ley SECURE 2.0) sobre cualquier faltante. Otros errores comunes incluyen usar la tabla de expectativa de vida incorrecta y calcular mal el saldo al final del año anterior.
Bajo la Ley SECURE 2.0 (vigente desde el 1 de enero de 2023), los RMDs comienzan a los 73 años. Esto aumentará a 75 años a partir de 2033. Si cumplió 72 antes del 1 de enero de 2023, ya está sujeto a las reglas de RMD. Su primer RMD debe tomarse antes del 1 de abril del año siguiente a cumplir 73.
Sí, los RMDs de IRAs Tradicionales, 401(k) y otras cuentas con impuestos diferidos se gravan como ingreso ordinario en el año que se retiran. Se suman a sus otros ingresos y se gravan a su tasa impositiva federal marginal (y posiblemente estatal).
Sí, el RMD es la cantidad mínima que debe retirar. Siempre puede tomar más del mínimo. Sin embargo, los retiros en exceso no cuentan para el RMD del año siguiente. Cualquier cantidad retirada se grava como ingreso ordinario.
No, las IRAs Roth no requieren RMDs durante la vida del titular. Esta es una de las ventajas clave de las cuentas Roth. Sin embargo, las IRAs Roth heredadas pueden tener requisitos de distribución para beneficiarios bajo la regla de 10 años establecida por la Ley SECURE.
El IRS cobra un impuesto especial del 25% sobre cualquier monto de RMD no retirado antes de la fecha límite (31 de diciembre, o 1 de abril para el primer año de RMD). Bajo SECURE 2.0, esta penalidad se reduce al 10% si corrige el error dentro de 2 años. Anteriormente, la penalidad era del 50% del faltante.