Calcula el ahorro fiscal de una FSA en 2026 con tasas reales de tramo, FICA y estado, cuánto aportar, el riesgo de perder saldo y FSA frente al crédito.
Lo que esperas gastar de forma realista en gastos elegibles este año.
Déjalo en blanco y te recomendaremos una aportación según tus gastos previstos.
Tu sueldo antes de deducciones: restamos la deducción estándar para hallar tu tramo.
Fuente: IRS Rev. Proc. 2025-32 y 26 U.S.C. sección 129(a)(2).
| Cuenta | Tope anual | Arrastre |
|---|---|---|
| Médica | 3400 US$ | Hasta 680 US$ |
| Propósito limitado | 3400 US$ | Hasta 680 US$ |
| Cuidado de dependientes (mayoría) | 7500 US$ | Ninguno |
| Cuidado de dependientes (casado por separado) | 3750 US$ | Ninguno |
Solo estimaciones, con cifras federales de 2026 y tasas estatales al 2026-08-06. Las reglas del plan de tu empleador, un periodo de gracia y los impuestos estatales y locales pueden cambiar el resultado. Confírmalo con tu administrador de beneficios o un profesional fiscal antes de aportar.
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Una cuenta de gastos flexibles (FSA) te permite pagar gastos médicos o de cuidado de dependientes con salario antes de impuestos, así que cada dólar que aportas evita el impuesto federal sobre la renta, FICA y normalmente el impuesto estatal. El ahorro es tu aportación multiplicada por tu tasa marginal combinada, pero solo si las tres tasas son correctas. Esta calculadora resta la deducción estándar antes de leer tu tramo federal, aplica la tasa marginal real de FICA en lugar de un 7,65 % fijo y usa el tratamiento real de tu estado. Después responde a lo que la gente pregunta de verdad en la inscripción abierta: ¿cuánto debo aportar y qué pasa si me paso?
Una FSA es una cuenta patrocinada por el empleador que se financia con una reducción salarial antes de impuestos bajo la sección 125. Hay tres tipos: la FSA médica para gastos médicos, dentales y de visión; la FSA de cuidado de dependientes para guardería, preescolar y cuidado de mayores; y la FSA de propósito limitado, solo para dental y visión, que es la que puedes tener junto a una HSA. Para 2026 el tope médico y de propósito limitado es de 3.400 US$ con hasta 680 US$ de arrastre (IRS Rev. Proc. 2025-32), y el tope de cuidado de dependientes es de 7.500 US$ por hogar, o 3.750 US$ si declaras casado por separado, después de que la One Big Beautiful Bill Act lo subiera desde 5.000 US$. Salvo el arrastre, lo que no se gasta se pierde, así que la aportación es una previsión de verdad.
Fórmula del ahorro fiscal de la FSA
Convierte una estimación de gastos en una aportación que puedas introducir en el portal de beneficios, con la deducción por cheque ya calculada.
Comprueba si aportar los 3.400 US$ completos sigue compensando según lo que esperas gastar de verdad.
Compara la exclusión con el crédito de la sección 21 según tus ingresos y el número de personas que califican.
Cubre dental y visión con la FSA de propósito limitado mientras tu HSA conserva su triple ventaja fiscal.
Comprueba si superar el tope salarial del Seguro Social ha cambiado lo que vale tu aportación.
Introduce un gasto conservador y mira qué parte de una aportación existente está realmente en riesgo.
Los tramos se aplican a la base imponible, así que restamos primero la deducción estándar de 2026. Un soltero con 60.000 US$ está en el tramo del 12 %, no en el del 22 % que sugiere su sueldo, y esa diferencia casi reduce a la mitad el ahorro federal.
FICA es del 7,65 % solo por debajo del tope salarial del Seguro Social de 184.500 US$. Por encima ahorras el 1,45 %, y por encima de 200.000 US$ ahorras el 2,35 % incluyendo el recargo adicional de Medicare. Un 7,65 % fijo exagera en cientos de dólares el ahorro de quien gana más.
Deja la aportación en blanco y la calculadora te recomienda una a partir de tus gastos previstos, limitada al tope del IRS: la pregunta más frecuente en la inscripción abierta.
Una aportación solo pierde dinero si gastas menos que su costo después de impuestos. Mostramos ese umbral de forma explícita para que veas cuánto margen tienes realmente.
Una al lado del otro, con el porcentaje aplicable de la sección 21 según tus ingresos y la reducción de la sección 21(c) ya aplicada. Muchas familias con ingresos bajos ganan con el crédito; quienes ganan más suelen ganar con la FSA.
Incluida la subida del cuidado de dependientes a 7.500 US$, que muchas calculadoras siguen mostrando como 5.000 US$.
Aporta lo que estés seguro de gastar en gastos elegibles. Como el dinero va antes de impuestos, una aportación solo te cuesta dinero si gastas menos que su valor después de impuestos, unos 70 centavos por dólar con una tasa combinada del 30 %. Con una aportación de 3.400 US$ tendrías que gastar menos de unos 2.380 US$ para salir perdiendo, y un arrastre de 680 US$ baja aún más esa cifra.
3.400 US$ para una FSA médica o de propósito limitado, con hasta 680 US$ de arrastre si tu plan lo permite (IRS Rev. Proc. 2025-32). El tope de la FSA de cuidado de dependientes es de 7.500 US$, o 3.750 US$ si declaras casado por separado.
Sí. La One Big Beautiful Bill Act (P.L. 119-21, sección 70404) modificó el 26 U.S.C. sección 129(a)(2) y subió la exclusión de 5.000 US$ a 7.500 US$ para los años fiscales que comiencen después del 31 de diciembre de 2025. Muchas calculadoras y páginas de beneficios siguen mostrando 5.000 US$.
Tu aportación por tu tasa marginal combinada. Para un soltero con 60.000 US$ en un estado con un 5 %, eso es en torno a un 12 % federal más un 7,65 % de FICA más un 5 % estatal: unos 24,65 centavos por dólar, alrededor de 370 US$ sobre una aportación de 1.500 US$. Quien gana más ahorra más a nivel federal pero menos en FICA al superar el tope salarial de 184.500 US$.
Sí: las reducciones salariales de la sección 125 quedan excluidas de los salarios sujetos a FICA, y esa es la razón principal por la que una FSA suele superar al crédito por cuidado de dependientes cuando los ingresos son altos. Pero la parte del Seguro Social solo ayuda por debajo del tope salarial, así que por encima de 184.500 US$ el ahorro en FICA baja al 1,45 % de Medicare.
Depende de tus ingresos, de tu estado y de cuántos hijos tengas, y la respuesta de 2026 no es la que da la mayoría de las guías. El crédito de la sección 21 es del 50 % con ingresos bajos, se mantiene en un piso del 35 % y solo empieza a bajar hacia el 20 % por encima de 75.000 US$ de ingreso bruto ajustado (150.000 US$ en declaración conjunta) tras la subida de esos umbrales por la One Big Beautiful Bill Act. Se aplica como mucho sobre 3.000 US$ de gastos con una persona que califica o 6.000 US$ con dos o más. La FSA excluye hasta 7.500 US$ y además evita FICA. Con UN hijo la FSA gana casi siempre, porque el crédito está limitado a 3.000 US$ de gastos. Con DOS o más hay competencia real, y lo que decide es sobre todo el salto del tramo federal del 12 % al 22 % más tu tasa estatal: sin impuesto estatal la FSA supera al crédito en torno a 140.000 US$ de salario conjunto, mientras que con el 9,3 % de California lo supera en torno a 61.000 US$. No puedes usar ambos sobre los mismos dólares (la sección 21(c) reduce el tope acreditable por lo que excluyas), y por eso esta calculadora calcula las dos rutas en vez de citar una regla general.
Más allá del arrastre, se pierde y se queda el empleador. Una FSA médica puede permitir arrastrar hasta 680 US$ a 2027, o un periodo de gracia de hasta dos meses y medio, pero no ambas cosas; y una FSA de cuidado de dependientes nunca puede arrastrar saldo.
Sí, en las FSA médicas: el tope de 3.400 US$ es por empleado, así que una pareja con dos empleos puede aportar 6.800 US$ entre los dos. El tope de cuidado de dependientes es distinto: los 7.500 US$ son por hogar, no por persona.