Calcula tu impuesto sobre ganancias de capital en acciones, bienes raíces e inversiones. Incluye tasas, NIIT (3,8 %) y exclusiones.
Estima el impuesto federal 2026 de EE.UU. sobre ganancias de capital (largo plazo 0/15/20 % o tasas ordinarias de corto plazo), el Impuesto sobre la Renta de Inversión Neta del 3,8 % y una tasa estatal aproximada. No es asesoría fiscal — el tratamiento estatal varía y tu situación puede diferir. Verifica con el IRS o un profesional.
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Calcule exactamente cuánto impuesto sobre ganancias de capital deberá en acciones, bienes raíces u otras inversiones. Nuestra calculadora cubre los tramos fiscales federales 2026, todas las tasas estatales de los 50 estados, el Impuesto sobre Ingresos Netos de Inversión del 3,8 % (NIIT), y provisiones especiales como la exclusión de residencia principal. Vea la diferencia entre tasas de ganancias a corto y largo plazo y descubra ahorros fiscales potenciales.
El impuesto sobre ganancias de capital se cobra sobre las ganancias de la venta de un activo. Si vende por más de lo que pagó (su base de costo), tiene una ganancia de capital. La tasa impositiva depende de cuánto tiempo mantuvo el activo: las ganancias a corto plazo (≤1 año) se gravan como ingreso ordinario (10-37 %), mientras que las ganancias a largo plazo (>1 año) disfrutan de tasas preferenciales (0 %, 15 % o 20 %). Los contribuyentes de altos ingresos también pueden deber el Impuesto sobre Ingresos Netos de Inversión del 3,8 % (NIIT).
Fórmula de Ganancias de Capital
Calcule su obligación fiscal antes de vender inversiones. Determine si esperar para alcanzar el estatus de largo plazo (>1 año) le ahorrará dinero.
Estime impuestos en ventas de propiedades incluyendo propiedades de alquiler, casas vacacionales o propiedades de inversión. Aplique la exclusión de la Sección 121 para residencias principales.
Las criptomonedas se gravan como propiedad, no como moneda. Calcule su impuesto sobre ganancias de capital en ganancias de Bitcoin, Ethereum u otras criptomonedas.
Planifique estratégicamente qué activos vender antes de fin de año. Use la cosecha de pérdidas fiscales para compensar ganancias y minimizar su factura fiscal.
Entienda las implicaciones fiscales de regalar o heredar activos apreciados. Planifique para el incremento en la base al momento de la muerte.
Calcule impuestos federales Y estatales sobre ganancias de capital en un solo lugar. Incluye los 50 estados más DC con tasas precisas 2025-2026.
Vea exactamente cómo el Impuesto sobre Ingresos Netos de Inversión del 3,8 % afecta a los altos ingresos (200.000 US$+ soltero, 250.000 US$+ casados declarando juntos).
Compare tasas a corto vs largo plazo lado a lado para optimizar su estrategia de venta y maximizar ahorros fiscales.
Aplique la exclusión de residencia principal de 250.000 US$/500.000 US$ (Sección 121) y contabilice costos de mejoras y recaptura de depreciación.
Obtenga cálculos precisos para los años fiscales 2025 y 2026 con tramos federales actualizados.
Depende de su nivel de ingresos y período de tenencia. Para ganancias a largo plazo: con ingresos de 50.000 US$ (soltero), pagaría 0 US$ (tramo del 0 %). Con ingresos de 100.000 US$, pagaría 15.000 US$ (tramo del 15 %). Con ingresos de 500.000 US$+, pagaría 20.000 US$ + 3,8 % NIIT = 23.800 US$ Las ganancias a corto plazo se gravan a su tasa de ingreso ordinario (hasta 37 %).
Las ganancias de capital a corto plazo (activos mantenidos ≤1 año) se gravan como ingreso ordinario a tasas del 10 % al 37 %. Las ganancias de capital a largo plazo (activos mantenidos >1 año) obtienen tasas preferenciales del 0 %, 15 % o 20 % dependiendo de sus ingresos. Esto puede resultar en ahorros fiscales significativos—a menudo tasas 10-20 % más bajas para tenencias a largo plazo.
Puede excluir hasta 250.000 US$ de ganancia (500.000 US$ si está casado declarando juntos) si ha sido propietario y vivido en la casa por al menos 2 de los últimos 5 años. Esta es la exclusión de la Sección 121. Cualquier ganancia por encima de esta cantidad se grava a tasas de ganancias de capital.
El NIIT es un impuesto adicional del 3,8 % sobre los ingresos de inversión (incluyendo ganancias de capital) para contribuyentes de altos ingresos. Se aplica cuando su AGI modificado excede 200.000 US$ (soltero), 250.000 US$ (casado declarando juntos) o 125.000 US$ (casado declarando por separado). Se calcula sobre el menor de sus ingresos netos de inversión o la cantidad por la cual sus ingresos exceden el umbral.
Las estrategias clave incluyen: mantener activos >1 año para tasas a largo plazo, usar la cosecha de pérdidas fiscales para compensar ganancias, contribuir a cuentas con ventajas fiscales (401k, IRA), programar ventas en años de bajos ingresos, usar la exclusión de residencia principal y considerar Zonas de Oportunidad Calificadas para reinversión. Siempre consulte a un profesional de impuestos para asesoramiento personalizado.
La mayoría de los estados gravan las ganancias de capital como ingreso ordinario. Las tasas varían del 0 % (Alaska, Florida, Nevada, etc.) a más del 13 % (California). Nueve estados no tienen impuesto sobre la renta en ganancias de capital. Nuestra calculadora incluye tasas para los 50 estados más DC.
Para 2025, las tasas de ganancias de capital a largo plazo son 0 % (hasta 48.350 US$ para declarantes solteros), 15 % (48.351 US$-533.400 US$) o 20 % (por encima de 533.400 US$). Las ganancias a corto plazo se gravan a tasas de ingreso ordinario (10-37 %). Los contribuyentes de altos ingresos también pueden deber el NIIT del 3,8 %.
Ganancia de capital de propiedad = Precio de Venta - Precio de Compra Original - Mejoras - Costos de Venta. Para propiedades de alquiler, reste la depreciación reclamada (que se recaptura al 25 %). Para residencias principales, aplique la exclusión de la Sección 121 antes de calcular el impuesto.